现金及银行存款管理规定是企业财务管理制度的重要组成部分，旨在规范企业现金及银行存款的收支、保管、核算和监督流程，确保资金安全、提高资金使用效率，同时符合国家相关法律法规要求。本规定明确了现金及银行存款的管理职责、操作流程、审批权限及内部控制要求，为企业资金管理提供标准化指引，防范资金风险，保障企业财务活动的合法性和合规性。通过严格执行本规定，企业能够优化资金管理流程，提升财务管理水平，为经营决策提供可靠的财务数据支持。