现金管理制度 (2)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。(3)不准单位之间相互借用现金。(4)不准慌报用途套取现金。(5)不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。(6)公司购置国家规定的社控商品必须采取转账方式,不得使用现金。3、现金收付管理程序:(1)任何现金形式的收付业务,财务人员要根据国家及公司的有关规定,进行认真审验,对于超出标准和未经批准开支的`款项,一律不予报销。(2)报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭证,都必须内容属实、数字正确、手续