费用报销审批流程应严格按照公司规定的权限执行。所有报销单据必须由经办人填写完整并附上合法有效的原始凭证，经部门负责人初审后，依次提交至财务部门审核和分管领导审批。对于超过部门审批权限的报销事项，须报请上一级领导审批。审批人应对报销事项的真实性、合规性和合理性负责，并在审批意见栏签署明确意见。财务部门有权对不符合规定的报销单据予以退回或要求补充材料。特殊情况下需紧急处理的报销事项，可经分管领导特批后先行办理，但须在事后补办完整审批手续。